昭觉县凉善公益促进会2024年12月财务报表编制说明

昭觉县凉善公益促进会2024年12月财务报表编制说明

昭觉县凉善公益促进会是由昭觉县教育体育和科学技术局主管，于2014年6月23日在昭觉县民政局登记注册，取得《社会团体法人登记证书》的社会组织，统一社会信用代码：5151343107395477XQ。组织业务范围：派遣支教志愿者到山区学校进行教育教学。2024年秋季有专职员工14名，兼职员工4名，共计员工18名；6个支教点，74名支教老师；学前班级6个，学生人数230名；小学班级37个，学生人数1087名。学前和小学班级共计43个，学生人数共计1317人。注册地址：四川省凉山州昭觉县新城镇人民路11号，办公地址：四川省凉山州西昌市滨河南路顺和苑小区2栋1002号。下设志愿者服务中心、品牌传播筹资中心、后勤服务中心三个部门。

该组织执行《民间非营利组织会计制度》，根据本制度的规定，设置和使用会计科目；根据本制度有关财务报告的编制基础、编制依据、编制原则和方法的要求，对外提供真实、完整的会计报告。

附注：会计报告中的限定性收入是指捐赠人对所提供资产设置了时间限制或（和）用途限制的，除此之外的其他所有收入为非限定性收入；非限定性其他收入为非限定性捐赠收入产生的的利息收入；固定资产折旧采用平均年限法，净残值率5%，使用年限3—10年；业务活动成本中，支教成本包括支教老师生活补助、支教老师返程补助、支教老师绩效工资、支教老师奖金、支教老师培训费（支教老师岗前培训食宿费、师资费用、场地使用费）、支教总结会务费（会议室使用费、支教老师食宿费）、教材教具（课桌、书本、教学用具等）、支教老师保险费、支教物资（支教老师日常生活餐卧具用品等）、支教物资运杂费（租车运输物资的费用）、车辆费用（自有车辆保险费、修理费及运送捐赠物资到各个支教点的加油费、过路费等）；修建学校成本指修建学校发生的建筑成本；项目成本是指与基金会等慈善机构开展公益项目合作的项目开支（与中国社会福利基金会、爱慕公益基金会、深圳市慈善会、北京张其成中医发展基金会、广东嘉宝莉助学基金会等合作的项目成本等）；其他业务成本是指篮球赛、象棋赛、书法、诵读等艺体活动费用。

2024年12月的捐赠收入为1,304,548..25元，其中：限定了用途的收入为575,377.24元，分别是李家成等爱心人士捐赠的塔哈小学早餐项目资金6,500.00元，爱慕公益基金会拨付的2024年光明奖学金38,130.00元、2024凉山爱慕-凉善初中爱心小组资助项目资金33,000.00元、“爱慕小小朗读者&故事王比赛”项目资金4,540.00元、“爱慕烛光助教计划”项目资金150,000.00元，美姑县教育体育和科学技术局奖励资金4,000.00元，成都润馨堂药业有限公司捐赠美姑县龙门乡尔马村爱慕小学标识标牌制作费用115,600.00元，中国社会福利基金会拨付的“峰雷学前早教项目”第三笔执行款183,607.24元，布拖县薪火公益服务中心拨付“薪火传承计划非遗进校园”2024年项目款10,000.00元，爱心人士刘东鑫捐赠“传呈.观岭奖教计划”项目资金30,000.00元；没有限定用途的收入为729,171.01元，分别是东莞市虎门乐辉幼儿园爱心捐款17,365.00元，爱慕公益基金会2023年、2024年捐赠物资价值711,705.01元，爱心人士于英爱心捐款100.00元，爱心人士户鑫鑫爱心捐款1.00元。其他收入212.37元为2024年四季度银行存款利息收入。